[摘要] 创建和谐银行，是落实党中央提出的构建社会主义和谐社会目标任务在建设现代银行中的具体化，是我国银行改革发展进入关键时期的客观要求”，“和谐银行”的本质特征就是要以人为本，科学发展，全面进步，稳定有序，团结友爱，充满。活力，是银行改革、发展、稳定的有机统一。和谐社会需要“和谐银行”做支撑，只有做到“和谐”，银行业才能够得到更大的发展。但目前城市商业银行在发展过程中存在着许多不和谐的方面，亟待需要我们去研究、去解决。城市商业银行必须坚持科学发展观，确立“以市场为导向，以客户为中心，以创新为动力，以人才培养和科技开发为保障，加大管理力度，规范经营行为，努力优化结构，强化风险控制，实现提质增效，促进全行资本、规模、质量和效益协调发展”的经营理念，真正成为“市民的银行，中小企业的银行”。
[关键词] 和谐银行
在2005年全国的“两会”上，“和谐银行”这个新的代名词应运而生,这是全国人大代表、中国工商银行甘肃省分行行长赵鹏的伟大杰作。创建和谐银行，是落实党中央提出的构建社会主义和谐社会目标任务在建设现代银行中的具体化，是我国银行改革发展进入关键时期的客观要求。所谓“和谐银行”就是以人为本，科学发展，全面进步，稳定有序，团结友爱，充满活力的银行，是银行改革、稳定、发展的有机统一。和谐社会需要“和谐银行”做支撑，只有做到“和谐”，银行业才能够得到更大的发展。但目前城市商业银行在发展过程中存在着许多不和谐的方面，亟待需要我们去研究、去解决。城市商业银行必须坚持科学发展观，确立“以市场为导向，以客户为中心，以创新为动力，以人才培养和科技开发为保障，加大管理力度，规范经营行为，优化结构，强化风险控制，实现提质增效，促进全行资本、规模、质量和效益协调发展”的经营理念，真正成为“市民的银行，中小企业的银行”，在区域经济社会和谐发展中不断壮大发展。
一、当前城市商业银行的发展现状
城市商业银行自1995年开始组建以来，整体经营绩效在向着好的方向发展，城市商业银行的经营状况都在逐年向着好的方向发展，银行股份制改造的成效明显，效率稳步提高。
首先，是在经营地域受到严格限制的情况下，各城市商业银行的分支机构数量在改制后非但没有大幅提高，反而呈现不断下降的趋势。这说明城市商业银行自改制后开始关注本企业的成本和收益分析，通过统筹考虑，有选择地关闭了一些没有经济效益的分支机构。
其次，员工数量保持稳定。从2001年到2005年这四年的时间内，各城市商业银行的资产有了大规模上升，但其员工平均数量基本上保持不变，这说明自商业银行实行公司化运作之后，普遍开始注重“减员增效”，商业银行单个员工所对应的资产、负债数量都在逐年提高。
第三，盈利能力不断提高。如果不考虑城市商业银行的历史亏损及坏账准备不足的情况，目前商业银行基本上都实现了盈利。
第四，其他各项指标也逐年向好的方向变化。首先是商业银行的不良贷款绝对额和不良贷款率都在下降。其次是资本充足率在不断提高。
虽然城市商业银行的经营状况自组建以来都在逐年改善，但是，其现状仍不容乐观。通过对全市商业银行的调查结果来看，我们发现，在建设和谐社会的大背景下，商业银行充当市民银行的角色并不是很充分。主要表现为整体资产质量依然较差；资本充足率问题还较突出，权益性资本融资渠道狭窄；贷款集中度高，风险过于集中；盈利能力未得到充分释放，部分城市商业银行分红比例偏高；公司治理结构存在较大缺陷，部分城商行经营活动受到政府的干预；风险管理制度不健全等等。主要表现在以下几个方面：
1、商业银行目前存在的主要问题是，市场定位不够明确，很多城市商业银行还在与国有银行和股份制商业银行争抢大客户、大项目，还不能给中小企业和市民提供全方位的优质服务。这里面有外部金融环境和市场条件的原因，更重要的还是城市商业银行自身的原因。公司治理不完善、业务手段单一、产品创新能力不足，这些问题制约着城市商业银行的生存和发展。
2、商业银行在提供非传统金融服务方面也存在很大的不足。大部分城市商业银行没有能力提供高附加值的增值服务。只有部分银行能够提供家庭组合投资和网络银行服务，和提供国际支付、融资租赁服务。而对于那些收费较低的代理业务(例如代收款项)，大多数银行都能提供。当然，有很大一部分增值服务并不是商业银行的优势，它们或因业务量有限、或因缺少软硬件条件而彻底放弃不做，对于这种情况，我们应该予以肯定。
3、收入和支出结构不合理。根据抽样调查结果，可以发现利息收入是城市商业银行的主要收入来源，大约占营业收入的53%左右；而非利息支出(包括金融机构往来支出和营业费用)则构成了它们的主要经营成本，两者合计大致占总费用的71%。这样的收入和支出结构从另外一个侧面也说明城市商业银行与“现代市民银行”的定位还有很大差距。
4、在提供中间服务的方式选择上存在不足之处。大多数商业银行是自行提供中间服务，这说明商业银行在与其他银行和金融机构的合作方面还开展得很不充分，这使得许多零售业务无法开展。由于受制于经营地域的限制，商业银行也无法很好利用国内已经成型的软硬件资源来扩展自己的非传统业务范围，以此提高为当地居民提供金融服务的能力。
5、负债业务过于偏重大客户。通过对商业银行所处市场竞争激烈程度进行了问卷调查。各商业银行反映最强烈的是对“客户存款”的竞争，主要表现为对一些大的存款客户的竞争。
二、制约商业银行和谐发展的主要原因
通过对当前城市商业银行的发展现状的分析，原因主要是银行内部治理结构和外部治理环境两个方面。
银行内部治理结构的优劣对商业银行的健康发展则起着决定性的作用。首先，影响城市商业银行发展的内部因素主要集中在资金、人才和本土区域上。其次，整体经营状况也是影响城市商业银行发展的主要内部因素，其面临的风险和相关问题十分突出，缺乏明确的市场定位和长期发展规划，这些问题在一定程度上制约了城市商业银行的总体发展。公司治理、资本充足率、资产质量、风险资产拨备等问题更是成为城市商业银行发展的疼痛；其次，是人力资源配置不和谐。市场竞争归根结底是人才的竞争，目前城市商业银行的不和谐表现在两个方面：重视高端人才和管理人才，高待遇、高薪酬，而这些人的实际贡献量和业绩与待遇并不相称；忽视基层员工的创造力、积极性和主观能动性。
外部治理环境因素的影响主要有：一是市场定位不够明确、与自身实力不相符。商业银行是地方性中小金融机构，要寻找最佳的市场匹配，就注定要和广大中小企业保持最密切的联系和沟通。确定中小企业为基本客户，既是中小商业银行自身发展的内在要求，也市场差异化选择的必然结果；既考虑到了中小企业的发展现状，同时也给自己开辟了一条有个性特色的发展道路。许多城市商业银行与国有银行和股份制商业银行争抢大客户、大项目，还不能给中小企业和市民提供全方位的优质服务。二是经营管理模式与市场需求不相符。商业银行创建的历史背景、短暂的发展历史和整个金融生态环境，决定其处于一种外延型、粗放型的经营模式。突出表现为经营理念还停留在城市信用社阶段，禁锢于传统经营管理理念和思维方式，市场意识、创新意识淡薄，缺乏对经营管理中深层次问题的思考的研究，工作效率仍很低下；风险管理机制急需进一步完善和加强，内部控制基础还比较薄弱，大量的不良资产及资本充足率不足等问题不仅关系到商业银行风险缓释能力，更是制约业务发展的根本。三是绩效考核体系不健全。四是资源整合的理念和举措还不到位，一级法人的优势没有得到充分发挥，市场营销手段单一，整体营销合力不强。五是资产负债管理、成本管理、资本管理的尚未得到充分重视。六是信息技术、先进管理技术在经营管理中应用水平还很低。七是金融创新及研发能力薄弱是小型城商行核心竞争力形成的心头之患。城商行的发展经历和人员素质决定了城商行的创新大多是“拿来主义”，既是必然也是无奈。但是随着金融竞争的加剧，竞争层次的提高，这种低水平的复制式创新不可能使形成核心竞争力。随着银行监管部门对商业银行监管要求的提高和银行业竞争层次的提高，粗放式的经营管理模式必将制约竞争能力的提高，从而影响业务的发展和效益的提高，使商业银行在业务拓展和竞争中处于不利位置。
三、建设和谐商业银行的必要性及实例分析
面对加入世贸后，中国做出五年后开放金融市场的承诺，国内金融机构将面临着来自国外金融机构的竞争压力。而城市商业银行由于其自身规模小，业务创新能力弱，抵御市场冲击的能力较差等不利因素，他们所面临的压力将更加巨大。建设和谐商业银行是全面落实科学发展观，以客户为中心，以创新为动力，以人才培养和科技开发为保障，加大管理力度，规范经营行为，努力优化结构，强化风险控制，实现提质增效，促进全行资本、规模、质量和效益协调发展。对此，城市商业银行必须利用自身经营管理体制灵活，股权结构清晰等特点，以盈利为核心，以持续发展为目标，充分利用科技手段去竞争和发展。金融科技手段作为一个后发优势，将会对城市商业银行的发展起到跳跃式的促进作用。另一方面是由商业银行的目标定位 “市民银行”所决定，建设和谐商业银行就是要面向城市居民和中小企业提供零售金融服务，所提供的金融服务应当很好反映其作为市民银行的形象。
大连市商业银行自组建以来，整体经营绩效在向着好的方向发展，市商业银行的经营状况都在逐年向着好的方向发展，银行股份制改造的成效明显，效率稳步提高。截止2004年末，全行资产总额341亿元，比上年末增加83.7亿元，增幅为32.5%；各项存款312亿元，比去年末增长94.9亿元，增幅43.6%，比2002年增加144.5亿元，增幅86.3%；各项贷款达到173.6亿元，比上年末增加44.9亿元，增幅为34.9%；实现经营利润4.12亿元，比上年末增加1.41亿元，增幅为52.2%；比2002年末增加2.34亿元，增幅为131.5%；核销应收利息和历史遗留问题，实现帐面利润1.04亿元，比上年末增加2170万元，不良贷款比例为8.29%。人民币存款增幅在大连市各家商业银行中连续两年居第一位，超过了各家国有银行。人民币一般性存款总额已超过了农行和建行，在全市居第二位。 2004年初，我行深入分析了宏观形势，增加了风险意识和危机意识，果断决定停止10多亿元即将发放的房地产贷款，大力压缩已经发放的中长期贷款。在2003年改革的基础上，我行按照市场化的要求，进一理顺了机关的机构。2005年，在银监会公布的全国112家城市商业银行市场规模排行榜中，我行排名第七位，在环渤海经济区城市商业银行竞争力排名，我行排名第四名；在东北经济区城市商业银行竞争力排名，我行排名第一。大连市商业银行将按照银监会“七条标准”的要求，抢抓机遇，深化改革，开拓创新，加快发展。牢固树立“依法合规、稳健经营”的指导思想，强化风险防范，完善内部控制，提高经营质量，早日实现跨区域经营的目标。2005年我行的经营指标是各项存款达到360亿元，压缩不良贷款3亿元，全年实现经营利润5亿元。全面落实科学发展观，以客户为中心，以创新为动力，以人才培养和科技开发为保障，加大管理力度，规范经营行为，努力优化结构，强化风险控制，实现提质增效，促进全行资本、规模、质量和效益协调发展。从大连市商业银行发展趋势来看，经营理念、经营模式和软硬件建设已经符合在和谐社会大环境下建设和谐银行的要求。
四、促进城市商业银行的和谐发展的几点建议
1、弘扬共同的价值观念，打牢创建“和谐银行”的思想基础。要明确城市商业银行的基本职能、服务理念和职业道德，创造一种有利于员工自我实现的氛围，增强团队精神，发挥集体的智慧和力量。伴随着改革开放的深入，人们的思想观念发生了很大变化。由于受市场经济趋利性的负面影响，在一些干部职工中也诱发了“一切向钱看”，只讲实惠，不讲理想，只图索取，不愿奉献等现象。为有效改变这种状况，应该强化理想信念教育，注意对干部职工进行实践“三个代表”重要思想、开创中国特色社会主义事业新局面的信念教育，使干部职工把自己的理想和信念同国家、人民的前途和命运联系在一起，树立正确的人生观、价值观、道德观，用崇高的历史使命作为精神动力，从而有效地推动干部职工献身党的金融事业、脚踏实地、最大限度地实现宏伟目标和自身价值。同时，强化职业道德教育，对干部职工进行“爱岗敬业，廉洁勤政，诚实守信，服务人民，奉献社会”为主要内容的职业道德教育，树立“严格、规范、谨慎、诚实、创新”的金融行业风气。使干部、职工增强工作的积极性、主动性和创造性，为创建和谐商业银行奠定了坚实的思想基础。
2、树立以“以客户为中心，以市场为导向”的经营理念。（1）随着金融服务市场的加速开放，商业银行正在认识到，企业最重要的核心竞争力不是资本、不是垄断地位、甚至不是现有的市场份额，而是“客户”。必须转变以自我为中心的传统服务方式，同时能够为客户提供多样化、个性化的金融服务。各地城市商业银行金融服务市场，正在从多年以来的产品为核心的经营理念，转变为客户为核心。（2）创建一站式金融服务：在近一段时间里，北京市商业银行、上海市商业银行、南京市商业银行、温州市商业银行、兰州市商业银行的金融服务的面貌出现根本性的改观，金融服务方式由原来的单一性体现到真正的“人性化”服务当中。
3、加大人员培训力度。（1）是加强经营管理人员的培训，在中高级管理人员的培训方面，举办一、二级支行长培训，选拔推荐部分高管人员参加MBA课程的学习。对经营业绩突出、管理科学的中高级管理人员按一定比例推荐参加境外学习与考察。加强基层管理人员培训，对基层管理人员必须进行所辖业务的教育与训练。（2）是加强业务骨干和技术骨干的培训。通过岗位交流、岗位轮换、轮岗培训等形式，针对性地开展投资咨询、风险管理、理财顾问、客户经理、产品经理、创新开发、计算机和外语等方面的培训。（3）是加强员工培训。组织开展短期业务培训，以提高业务素质和操作技能为重点，开展岗位培训。鼓励员工积极参与学历教育培训。对新员工继续实行“先培训，后上岗”。并以绩效考评为基础，进一步提高员工工作积极性。
4、建立稳健经营新模式：寻找最适合自己的方式，建立起集约化、扁平化、专业化、矩阵式的运作新模式。
（1）是改变存款增长方式。城市商业银行是“市民的银行”，应以中小企业和城市居民作为基本客户群。商业银行是“市民的银行”，应以中小企业和城市居民为基本客户群。作为地方性中小银行，城市商业银行的主要作用就是服务地方经济，服务当地中小企业，服务城市居民。银行要坚持这个经营方向，不断开发符合市场需求的新产品，加强对地方经济建设和中小企业的支持力度，为城市居民提供更优质的金融服务，开拓生存空间。重点以中小企业和个人零售业务为主要突破口，切实做好资金组织工作，为全行业务稳健发展奠定基础；认真做好中小企业、个人、机构和同业客户的服务，不断开发符合市场需求的新产品；在坚持传统的信贷业务的同时，利用自身专业化人才优势，提供包括理财咨询、投融资规划、财务分析等专家型金融服务，与企业客户结成更紧密的合作关系；认真做好市场细分，面向中、高端客户，推出客户综合理财新业务，以理财产品吸收存款，提高人民币理财业务的整体收益率。（2）是改变贷款营销投向。信贷投放做到“五个限制”和“五个倾斜”：限制中长期贷款，向短期贷款倾斜；限制房地产等过热行业贷款，向新型和高技术工业企业倾斜；限制大型企业贷款，向中小及民营客户倾斜；限制固定资产贷款，向流动资金贷款倾斜；限制少数大额客户的信贷业务，向中小企业及个人业务客户群倾斜。同时提高信贷工作的效率，在有效防范风险的基础上，缩短贷款及银行汇票贴现的办理时间。（3）是改变资金营运方式。加强全行票据业务发展，扩大票据贴现规模，提高票据承兑、贴现业务在全行业务经营中的比重，提高票据业务市场占有份额，使票据业务成为商行长期稳定的利润增长点。开展票据转贴现。开展跨地区票据业务等金融资产票据化业务。积极开展网上、网下同业拆借业务，建立广泛稳定的合作关系和客户网，建立互授拆借额度，拓展信用拆借业务。（4）是改变不良清收处置方式。一是积极争取地方政府在不良贷款清收上的政策支持。二是发挥集中清收优势。进一步完善和细化专业化清收的模式和激励机制，实行清收目标责任制度，规范业务操作流程，着力提高清收队伍的整体素质。三是坚持依法收贷与银行催收相结合，进一步加大诉讼力度。四是努力增加经营效益。通过收入和利润的增加，核销解决清收无望的呆账或损失贷款。（5）是加大资金管理力度。第一，加强资金头寸管理。加强备付金管理、头寸报表与资金需求动态预测、头寸调度、存放同业管理，保证正常支付，保持合理备付头寸，防止账户透支。第二，实行内部往来资金的计价。系统内的上存资金、拆借资金、集中管理的不良资产及应收利息，均制定合理的资金价格，实行内部计价。第三，设置同业间拆借资金的权限。银行同业间的资金拆借只限于总部，支行无权办理系统外资金的拆借，银行同业间的资金拆借继续坚持成本管理的原则。第四，加强利率管理。按照人民银行利率管理规定，统一存、贷款利率、统一贴现利率、统一资金有偿占用比率，实行授权管理。
5、提高风险控制能力：时刻保持高度警觉状态。（1）强化风险管理观念。强化资本约束机制，提高风险管理水平，实现持续协调发展。以资本管理为核心，强化风险管理体系建设。加快构建完整的资本管理体系，实现资本对风险的约束。坚持稳健经营的发展导向，确保业务增长与风险控制相适应。（2）强化以资本充足率为核心的风险管理体系。寻求提高资本充足率的现实途径，增强抵御风险能力。一是积极争取地方财政追加投资。积极争取市、区两级财政追加投资，并争取省财政适度注资。二是大力推进增资扩股。三是多渠道提高附属资本。积极协调政府及有关部门，争取优惠税收政策，以税前利润分期弥补收回无望贷款和累计亏损。按规定计提盈余公积、法定公积和各项准备金，努力增加附属资本。四是争取返还营业税充实资本金。积极与有关部门协商，争取将应收利息高于实收利息部分，用于冲减次年营业收入，扩大盈余，充实资本金。五是继续加大资产置换力度，努力降低不良贷款余额，减轻专项拨备压力，提高资本充足率。（3）是强化授权授信制度的约束力度，健全授信业务调查的授权制度。（4）是强化内部控制。以构建全面有效的内部控制体系为目标，按照"内控先行"的理念推进全行的内控建设，做到稽核监察部门独立于业务运作，以事前防范、事中控制、事后检查等方式全面覆盖全行各业务领域，突出事中监督，不断增强业务经营的合规性。（5）是强化资产负债管理力度。合理安排资产发展计划，增加低风险权重业务占比，谨慎发展风险权重较高的业务，调整资产结构，保持全行资产效益性、安全性、流动性的最佳组合。建立资产保全的报告制度、收回和处置资产的报告制度、可疑资产的报告制度、或有事项的报告制度，完善资产风险预警防范体系。（6）是强化风险管理制度建设。坚持"信贷三原则"，在信用风险控制上，原则上不短贷长用，坚持收回再贷；原则上循序渐进，坚持适度授信；原则上不垫款，坚持进退自如。坚持独立调查和独立审贷原则，高度关注每笔授信业务潜在的风险，必须把风险控制在商行可承受的范围之内。完善风险管理考核，在对资产质量进行考核的基础上，加强每个人员贡献度的考核，并与本人的收入、晋升、奖罚等挂钩。
6、加大科技力量的投入。通过科技手段，简化业务操作，为完善商业银行的信息决策管理体系，为提高各业务部门的风险控制和科学管理水平提供了必要的保障。完善和发展网上银行等科技含量高的业务，从而更好地为高端客户服好务。
7、必须要加快中间业务的发展，创立自己的金融产品品牌。（1）是从战略高度提升中间业务的地位，确定中间业务与资产负债业务并重的发展战略。（2）是推出个性化金融产品，为客户提供“量体裁衣”式的金融服务。针对不同的客户群体进行的产品创新。
8、形成商业银行品牌和特色：为进一步支持中小企业和地方经济发展，商业银行应开发了信用贷款、保证金贷款、仓单抵押贷款、应收账款质押贷款以及下岗失业青年青春创业贷款、反担保贷款等信贷业务品种，并采取简化贷款审批程序、给予优惠贷款利率、适当放宽贷款担保条件等措施，对生产经营有效益、大量吸收下岗职工的劳动密集型企业提供资金支持，走出一条由小到精的发展之路。
和谐社会需要“和谐银行”。在深化银行体制改革，建设和谐商业银行的进程中，牢固树立员工观念，最广泛、最充分地调动银行内部的一切积极因素，不断提高创建社会主义“和谐银行”的能力，全面落实科学发展观，以客户为中心，以创新为动力，以人才培养和科技开发为保障，加大管理力度，规范经营行为，努力优化结构，强化风险控制，实现提质增效，促进全行资本、规模、质量和效益协调发展。树立和强化进取意识，确保改革与发展不断走向深入；树立和强化奉献意识，确保形成良好发展氛围；树立和强化勤政意识，确保制度与管理严格到位；树立和强化自律意识，确保在发展中实现人才素质的全面提高，以适应和谐银行的发展要求，才能使城市商业银行真正走上和谐发展的轨道上来。
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